风险矩阵视域下政府购买公共服务风险的实证研究／刘志辉 姜 显 常 伟

　　风险矩阵理论的运用需要确定风险准则，风险准则的确立是实施风险评估的前提。［5］风险准则是一套度量尺，是评估风险重要性的评价标准，包括后果准则和可能性准则。其中，后果准则用来描述风险发生后果的严重程度，可能性准则用来描述风险发生可能性的大小。后果准则与可能性准则在对风险进行描述时，既可以采取定性的方式，也可以采用半定量或定量描述。考虑到问卷调查获取数据和风险等级评定的便利性，本文在设计政府购买公共服务风险问卷时采用半定量的方式描述风险发生的可能性和后果，最终的风险等级则取决于风险发生的可能性与风险发生后果的乘积，从而确定不同风险的等级及其在政府购买公共服务风险矩阵中的坐标。在运用风险矩阵理论分析政府购买公共服务风险发生的可能性与危害性大小时，将可能性从大到小分别赋值5~1，5代表此类风险最有可能发生，1代表此类风险发生的可能性最小；将危害性从大到小分别赋值6~1，6代表风险发生时产生的危害性最大，1代表风险发生时不会产生较大的危害。将风险发生的可能性的赋值与频数分别相乘并加总除以有效问卷的数量，得到风险发生可能性的平均值；同理，也可以得到风险发生时产生的危害性的平均值。为了方便进行运算和后续的数据分析，将可能性与危害性的平均值分别进行取整，并且将每一种风险发生的可能性与危害性的取整平均值进行相乘。由于风险发生的可能性存在5个等级，危害性存在6个等级，两者相乘总共可以得到17个等级，分别为1，2，3，4，5，6，8，9，10，12，15，16，18，20，24，25，30。

　　根据对风险等级的划分，可以将政府向社会组织购买公共服务的风险划分为5大类。其中，风险等级为1~3级的为I级风险，这类风险发生的可能性与危害性都较小，属于轻度风险；风险等级为4~9级的为II级风险，这类风险为普通风险，应当加以重视；风险等级为10~12级的为III级风险，这类风险为中度风险，对这类风险应该制定防范措施；风险等级为15~18级的为IV级风险，这类风险发生的可能性与危害性都比较大，为重要风险，对这类风险应当增加防范措施；风险等级为20~30级的为V级风险，这类风险发生的可能性与危害性非常大，为重度风险，对这类风险应当立即重点防范（见表2）。

　　

　　

　　

　　

　　

　　

　　

　　

　　

　　政府购买公共服务的风险调查问卷总共分为三个部分。第一部分为政府购买公共服务的风险识别，问卷中列出的风险内容是通过梳理现有风险研究文献总结出的系列风险内容，并通过专家咨询方法加以筛选，遴选的是专家评分平均值在3分以上的风险，共计19种风险。然后根据风险矩阵理论的后果准则和可能性准则分别为每一种风险设计问题。第二部分为政府向社会组织购买公共服务的风险防范，通过对政府购买公共服务风险发生的可能性认知和危害性认知情况的数据分析，从19种风险中精准识别出高危风险，从而有效追溯政府购买公共服务发生风险的原因以及防范风险的必要措施。第三部分是基本情况调查，主要调查被调查者的性别、年龄、受教育程度、工作单位的行政层级以及是否认可政府购买公共服务模式。

　　2.数据分析

　　在此次的问卷调查中，一共回收了267份问卷，有效问卷178份，有效问卷的回收率为66.67%。被调查者的工作单位